日前，已冲击IPO多年的广州银行再一次更新了招股说明书。自1996年成立以来，广州银行不断扩展业务范围，并于2018年启动A股上市工作，虽经历多次波折，仍未能实现目标。
证券之星注意到，该行最新招股书披露了2023年的经营情况与财务数据，尽管资产总额稳步增长，但净利润连续下滑，反映出盈利能力面临的严峻挑战。同时，个人不良贷款余额显著上升，从2021年的27.33亿元增至2023年的62.53亿元，个贷的不良贷款率也大幅攀升至3.39%。
此外，今年7月份，广州银行的信用卡中心因严重违反审慎经营规则和风险监测机制缺陷，被罚没350.71万元，成为该行今年以来数额最大的罚单。这一事件某种程度上不仅暴露了其内控与合规管理方面的重大不足，也显示出在信用卡业务的管理和风险控制中存在的问题。
净利润规模两连降
公开资料显示，广州银行成立于1996年，前身是由46家城市信用合作社组建的广州城市合作银行，2009年更为现名并获准跨区域经营，同年广州银行曾透露上市计划，但后来因为各种原因一直未能实现目标。
2018年，广州银行在此前的基础上优化了股权结构，并宣布启动A股上市工作，2020年6月，广州银行上市申请获证监会受理，此后获证监会反馈意见，但后续仍然未有较大进展。
今年6月29日，广州银行又一次更新了招股说明书，主要对2023年经营情况和财务数据进行了补充。
证券之星注意到，2021-2023年间，广州银行资产总额分别为7200.97 亿元、7939.32亿元和8317.27亿元，2021年至2023 年的年复合增长率为7.47%，其中发放贷款和垫款净额分别为 3779.14 亿元、4348.80 亿元和 4516.17 亿元，2021 年至 2023 年的年复合增长率为 9.32%。
但相对于规模数据的稳步增长，广州银行去年业绩指标出现明显波动，尤其净利润规模更是连年下滑。
招股书显示，2021年至2023年，广州银行实现营业收入分别为165.64亿元、171.53亿元和160.03亿元，其中2023年同比降幅6.71%；实现的净利润分别为41.01亿元、33.39亿元和30.17亿元，呈现出连续下滑态势。
广州银行在招股书中坦言，2021 年、2022 年和2023 年的营业增长率分别为11.03%、3.56%和-6.71%，呈一定波动。
而从收入构成上来看，广州银行营业收入包括利息净收入和非利息收入。报告期各期，该行利息净收入占营业收入的比例分别为76.47%、78.04%和73.69%；非利息收入占营业收入的比例分别为23.53%、21.96%和26.31%。
利息净收入分析报告则显示，期各期，广州银行利息净收入分别为126.66 亿元、133.86 亿元和 117.93 亿元，去年出现了明显的下滑。
不良率水平高于上市银行“最高值”
招股书显示，广州银行近三年不良率整体呈现上升趋势，尤其是2022年不良率同比上升了超过0.5个百分点，尽管2023年同比下降，但依然超过2%。
数据显示，广州银行2021-2023年间，不良贷款率分别为1.57%、2.16%、2.05%。对应的不良贷款余额则分别为60.84亿元、97.10亿元、95.11亿元。
广州银行在招股书中表示，“2022 年以来，受国内经济下行压力增加、行业政策调控、信贷风险事件频发等因素的影响，本行批发和零售业、交通运输业、房地产业等部分贷款客户经营不善、资金链紧张，上述客户主要集中于广东地区，并以中小微企业为主，抗风险能力不足、偿债能力下滑，因此公司贷款中的不良贷款规模有所上升。”
证券之星注意到，截至2023年末，A股42家上市银行的不良贷款率平均值为1.17%，较上年末减少0.03个百分点。其中，国有行、股份行、城商行、农商行的不良贷款率平均值分别为1.25%、1.29%、1.15%、1.05%，均较上年有不同程度降低。
卡迪米补充称，伊拉克中央银行的许多决定都是由美联储强行施加的。据他解释，伊拉克每天的石油出口量大约为350万桶，这些石油的收入都存储在美联储银行。不过，这些资金不会以现金形式转入伊拉克，而是通过伊拉克央行发起的转账，同时美联储必须批准这些转账和相关商业结算，资金款项才会发向指定的伊拉克实体。
